Cost-Income-Ratio der Banken in Österreich bis 2023

Im Jahr 2023 belief sich die Cost-Income-Ratio (CIR) der österreichischen Banken auf 43,98 Prozent. Tendenziell lag die CIR in den vergangenen Jahren zwischen 75 und 40 Prozent, wobei es zwischen einzelnen Banken deutliche Unterschiede geben kann. So hat die Erste Group, die größte Bank Österreichs (nach Bilanzsumme), eine CIR von 47,6 Prozent, während die BAWAG P.S.K. auf eine CIR von 31,8 Prozent kommt.Was ist die Cost-Income-Ratio?Die Cost-Income-Ratio (CIR) beschreibt das Verhältnis von Aufwand und Erträgen einer Bank. Daher wird sie auch als Aufwands-Ertrags- oder Kosten-Ertrags-Relation bezeichnet. Sie gibt Aufschluss über die Effizienz einer Bank, wobei gilt: Je geringer ihr Wert ist, desto effizienter wirtschaftet die Bank, da der Anteil des Aufwands bzw. der Kosten am Ertrag dann geringer ist.Veränderungen bei der CIR weisen auf die Verbesserung bzw. Verschlechterung der Effizienz von Banken hin. Für eine Senkung und damit Verbesserung der CIR kann eine Bank beispielsweise ihre Verwaltungskosten (etwa Personal- und/oder Sachaufwand) herunterfahren oder ihren Zins- und Provisionsüberschuss optimieren.Beispiel: CIR von Erste Group und BAWAG P.S.K.Die CIR der Erste Group beträgt 47,6 Prozent. Das bedeutet, das knapp 48 Cent notwendig sind, um 1 Euro Rohertrag zu erwirtschaften. Von einem Euro Erlös bleiben also rund 52 Cent übrig. Die BAWAG P.S.K. hat eine CIR von 31,8 Prozent. Sie benötigt also nur etwa 32 Cent, um einen Euro Ertrag zu erzielen bzw. von einem Euro Erlös bleiben ihr 68 Cent. Da bei der BAWAG weniger Kosten auf einen Euro Ertrag entfallen, wirtschaftet sie also effizienter als die Erste Group.Weiterführende Informationen zur Bankenbranche in Österreich finden sich im gleichnamigen Report.

截至2023年，奥地利银行业的成本收入比（CIR）为43.98%。近年来，CIR的走势通常介于75%至40%之间，不同银行之间可能存在显著差异。例如，奥地利最大的银行——以总资产计的Erste Group，其CIR为47.6%，而BAWAG P.S.K.的CIR则为31.8%。何为成本收入比（CIR）？成本收入比（CIR）描述了银行成本与收入之间的比率，因此也被称作成本收入比或成本收益比。该比率反映了银行的经营效率，其中，比值越低，表明银行的经营越有效率，因为成本或费用在收入中所占的比例较小。CIR的变化指示了银行效率的改善或恶化。例如，为了降低CIR并提高效率，银行可以减少管理费用（如人力和/或物质费用）或优化利息和手续费收入。以Erste Group和BAWAG P.S.K.的CIR为例，Erste Group的CIR为47.6%，这意味着几乎需要48分才能产生1欧元的毛收入，从1欧元收入中剩余约52分。而BAWAG P.S.K.的CIR为31.8%，这意味着仅需大约32分即可产生1欧元收入，从1欧元收入中剩余约68分。由于BAWAG P.S.K.在产生相同收入的情况下成本更低，因此其经营效率高于Erste Group。有关奥地利银行业更多信息的报告可在同名报告中找到。